Corte dei conti

La Corte dei conti, Sezione regionale di controllo per la Lombardia, sulla base dell’esame delle relazioni inviate dal Collegio sindacale dell’Agenzia di Tutela della Salute della Brianza sui bilanci 2019 e 2020 e della successiva attività istruttoria RILEVA l’emersione di una perdita pregressa di € 39.462.681,00 iscritta nel bilancio 2021, corrispondente alla somma di crediti insussistenti v/Regione per € 31.069.890,00 e di sopravvenienze passive per debiti v/ASST di Lecco e ATS Milano, pari complessivamente a €8.392.971,00; l’assegnazione di un contributo regionale straordinario di pari importo, già incassato dall’ATS. INVITA a rendere più efficiente la gestione delle procedure di gara; a motivare adeguatamente gli atti di conferimento degli incarichi legali; a determinare gli accantonamenti a fondo rischi in misura adeguatamente commisurata ai rischi probabili e possibili; a pervenire alla tempestiva definizione dei crediti pregressi v/farmacie; a indicare in NI la modalità di calcolo del fondo svalutazione crediti, anche con riferimento ai crediti v/amministrazioni pubbliche, mediante la dimostrazione della persistenza dei corrispondenti debiti nelle scritture dei soggetti debitori; a implementare le procedure approvate nel quadro del “Percorso attuativo della certificabilità” con particolare riferimento alle immobilizzazioni, realizzando tempestivamente inventari fisici periodici dei beni immobili, e alla gestione del magazzino; a verificare il rispetto da parte di tutti gli enti sanitari delle direttive regionali in materia di corresponsione ai propri dipendenti di somme a titolo di salario accessorio collegato alla performance organizzativa e individuale. DISPONE l’invio al Direttore generale ed al Presidente del Collegio sindacale dell’ATS della Brianza, all’Assessore alla sanità ed alla Direzione generale per la sanità della Regione Lombardia, e, alla Procura regionale della Corte dei conti presso la Sezione giurisdizionale per la Lombardia per eventuali profili di competenza in ordine a quanto trattato ai paragrafi: 1.c) Affidamento diretto di incarichi legali; 2) Circolarizzazione rapporti di credito e debito; 9.b) Affidamento di un incarico esterno a KPMG ADVISORY Spa per il “Supporto amministrativo contabile”; 9.c) Crediti pregressi v/Regione Lombardia riconosciuti insussistenti; 10) Emersione di una perdita nel bilancio 2021, portata a nuovo nel bilancio 2022. ORDINA la pubblicazione, ai sensi dell’art. 31 del d.lgs. n. 33 del 2013, sul sito internet dell’amministrazione